Declaraciones de impuestos 2024: Estos son los Créditos que suman Miles de Dólares

El Crédito Tributario por Hijo y el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo son dos de los créditos que pueden reducir tu deuda con el IRS en esta temporada de declaraciones de impuestos, y hasta generar un reembolso generoso. Aquí te explicamos todo lo que debes saber sobre ellos.

¿Tus ingresos cayeron en 2023? ¿Tienes hijos o dependientes que puedes colocar en tu declaración de impuestos del Servicio de Rentas Internas (IRS en inglés)? Entonces es probable que puedas reclamar créditos que te ayudarán a pagar menos impuestos e incluso generarte un posible reembolso.
En esta guía te explicamos tres créditos que pueden ayudarte a reducir tu deuda con el IRS en esta temporada de declaraciones de impuestos 2024.

Crédito Tributario por Hijo o ‘Child Tax Credit’ (CTC)
-Cómo es el crédito por hijo en esta temporada: de hasta $2,000 por cada menor elegible. Es clave saber que el Crédito Tributario por Hijo puede generar un reembolso, dependiendo del caso particular del contribuyente. Sin embargo, la ley permite en esta temporada de impuestos 2024 un reembolso máximo de $1,600 por menor dependiente, no por los $2,000 completos.
-Quién y por quién se puede reclamar: se puede reclamar este crédito por cada menor elegible que tenga un número de Seguro Social válido para empleo en Estados Unidos.
Un menor es elegible si tenía menos de 17 años al final del año tributario 2023, puede ser reclamado como dependiente en una declaración de impuestos y vivió más de la mitad del 2023 con la persona que tiene previsto reclamar este crédito, entros otros requerimientos que se aconseja revisar con el IRS. Muy importante, solo los menores con un número de Seguro Social son elegibles a este crédito.
Un contribuyente puede reclamar este crédito si su ingreso bruto ajustado (lo que en inglés se conoce como adjusted gross income o AGI) fue de $400,000 o menos en el año tributario 2023 en el caso de las parejas que declaran sus impuestos de forma conjunta o de $200,000 o menos en el resto de los casos. En el caso de los contribuyentes que superen esos montos, la cantidad del crédito a la que serán elegible disminuirá de forma gradual.
Y, muy importante, para reclamar al menos una porción de este crédito se debe haber registrado un ingreso por trabajo de al menos $2,500 en 2023.
-Cómo pedirlo en la declaración de impuestos: se debe colocar la cantidad de hijos o dependientes en el formulario 1040 y anejar el formulario 8812 que lleva como nombre Créditos por Hijos u Otros Dependientes Calificados o Credits for Qualifying Children and Other Dependents en inglés.

Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo o ‘Earned Income Tax Credit’ (EITC)
-Cómo es el crédito por ingresos del trabajo en esta temporada: como sucede cada año, los montos de este crédito cambiarán. Para el año tributario 2023, los montos de este crédito son: $600 si no se tiene un menor dependiente calificado, $3,995 si se tiene un menor calificado, $6,604 si se tiene dos menores calificados y $7,430 si se tienen tres o más menores calificados.
-Quién puede reclamarlo: se debe haber registrado un ingreso ganado (aquí no cuenta, por ejemplo, el dinero del subsidio por desempleo). Los ingresos deben estar dentro de los techos que fija el IRS (en esta tabla puedes revisarlos).
En el caso de una persona sin hijos, su ingreso bruto ajustado (lo que en inglés se conoce como adjusted gross income o AGI) debe haber sido de $17,640 o menos. Esos montos cambian dependiendo del estado civil como se presenta la declaración de impuestos.
Declaraciones de impuestos 2024: el crédito por el que puedes pedir más de $7,000
Muy importante tener en cuenta que para reclamar este crédito se debe contar con un número de Seguro Social (tanto quien presenta la declaración como todas las personas que se incluyen en la declaración). No pueden pedirlo quienes declaran sus impuestos usando un Número de Identificación Personal del Contribuyente o ITIN.
-Cómo pedirlo en la declaración de impuestos: se debe presentar el formulario 1040 y, si se tienen menores o hijos calificados, se debe anejar el formulario EIC que lleva como nombre Crédito por Ingreso Ganado o Earned Income Credit en inglés.

Crédito por el Cuidado de Hijos o Dependientes
-Cómo es el crédito por ingresos del trabajo en esta temporada: se podrán reclamar hasta $3,000 en lo gastado por el cuidado de un menor o dependiente que no puede cuidar de sí (es bueno revisar con el IRS qué requisitos debe cumplir esa persona) y hasta $6,000 en lo gastado por dos o más menores o dependientes calificados.

Dependiendo de cuáles fueron los ingresos del contribuyente, el IRS dará un crédito de hasta el 35% de esos montos. Esto significa que este crédito puede generar un crédito máximo de $1,050 por un menor o dependiente calificado y un crédito máximo de $2,100 por dos o más menores o dependientes calificados.

Quién puede reclamarlo: quienes pagaron por el cuidado de una o más personas calificadas para ir a trabajar o estudiar a tiempo completo, o salir a buscar un empleo, y cuyos ingresos están dentro de los límites fijados por el IRS. Importante, esos ingresos deben haber sido ingresos ganados por algún trabajo y, en el caso de personas casadas, deben presentar una declaración de forma conjunta.

Para pedir este crédito por el dinero gastado en el cuidado de un niño, ese niño debe tener menos de 13 años.

Cómo pedirlo en la declaración de impuestos: deberás presentar el formulario 2441 que lleva como nombre Gastos en el Cuidado de Hijos o Dependientes o Child and Dependent Care Expenses en inglés junto con la declaración de impuestos.

En ese formulario tendrás que brindar un Número de Identificación del Contribuyente o TIN por cada persona calificada, que usualmente es el número de Seguro Social. Y en el caso de pedir el crédito por una persona que no puede cuidar de sí se debe detallar por qué y por cuánto tiempo no ha podido hacerlo.

 

The Child Tax Credit and the Earned Income Tax Credit are two of the credits that can reduce your debt to the IRS this tax filing season, and even generate a generous refund. Here we explain everything you need to know about them.

Did your income fall in 2023? Do you have children or dependents that you can put on your Internal Revenue Service (IRS) tax return? Then you will likely be able to claim credits that will help you pay less taxes and even generate a possible refund.
In this guide we explain three credits that can help you reduce your debt with the IRS this 2024 tax return season.

Child Tax Credit or ‘Child Tax Credit’ (CTC)
-What is the credit per child like this season: up to $2,000 for each eligible minor. It is key to know that the Child Tax Credit can generate a refund, depending on the taxpayer’s particular case. However, the law allows this 2024 tax season for a maximum refund of $1,600 per minor dependent, not for the full $2,000.
-Who and for whom it can be claimed: this credit can be claimed for each eligible minor who has a valid Social Security number for employment in the United States.
A minor is eligible if he or she was under 17 years old at the end of the 2023 tax year, can be claimed as a dependent on a tax return, and lived more than half Page2
of 2023 with the person who plans to claim this credit, among other requirements. advises checking with the IRS. Very important, only minors with a Social Security number are eligible for this credit.
A taxpayer can claim this credit if their adjusted gross income (AGI) was $400,000 or less in tax year 2023 for couples filing jointly or filing jointly. $200,000 or less in all other cases. In the case of taxpayers who exceed these amounts, the amount of the credit to which they will be eligible will gradually decrease.
And, very importantly, to claim at least a portion of this credit you must have earned earned income of at least $2,500 in 2023.
-How to request it in the tax return: you must enter the number of children or dependents on form 1040 and attach form 8812, which is called Credits for Qualifying Children and Other Dependents or Credits for Qualifying Children and Other Dependents in English.

Earned Income Tax Credit (EITC)
-What is the earned income credit like this season: as happens every year, the amounts of this credit will change. For tax year 2023, the amounts of this credit are: $600 if you do not have a qualified dependent minor, $3,995 if you have one qualified minor, $6,604 if you have two qualified minors and $7,430 if you have three or more qualified minors.
-Who can claim it: an earned income must have been registered (here, for example, unemployment benefit money does not count). Income must be within the ceilings set by the IRS (you can review them in this table).
For a person without children, their adjusted gross income (AGI) must have been $17,640 or less. These amounts change depending on the marital status in which the tax return is filed.
Tax returns 2024: the credit for which you can request more than $7,000
It is very important to keep in mind that to claim this credit you must have a Social Security number (both the person filing the return and all the people included in the return). Those who file their taxes using a Personal Taxpayer Identification Number or ITIN cannot request it.
-How to request it in the tax return: you must submit form 1040 and, if you have qualifying minors or children, you must attach the EIC form called Earned Income Credit in English.